Hedging e Hedge Accounting – Orçamento

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Questionário para Orçamento

Que você saiba ou não o tipo de assistência técnica que sua organização precisa, o preenchimento deste questionário nos permitirá avaliar melhor suas necessidades de Hedging e/ou de Hedge Accounting e enviar rapidamente um orçamento preciso. As informações são confidenciais.



    Exportador.Importador.Exportador e Importador.Produtor de Commodities.Indústria.Serviços.Outro tipo.


    Taxas de Câmbio.Preços de Commodities.Taxas de juros.Preços de Ativos financeiros.Outros riscos.Nenhum.

    USD - Dólar.EUR - Euro.BRL - Real.GBP - Libra.JPY - Yen.CNY - Yuan.Outras moedas.

    Açúcar CristalBoi GordoCafé Arábica 4/5Café Arábica 6/7CobreEtanol AnidroEtanol HidratadoMilhoOuroPrataSojaOutras commodities.Nenhuma

    Juro variávelJuro fixoOutros riscos



    Desenho e implantação de novas estratégias de hedge.Implantação de hedge Accounting.Revisão de estratégias de hedge existentes.Melhoria dos controles dos hedges.Outras necessidades.


    Exposições patrimoniais (On Balance Sheet).Transações futuras Previstas (Off Balance Sheet).


    Exposições compradas (Long) que provocam perdas financeiras quando os preços ou as taxas diminuem.Exposições vendidas (Short) que provocam perdas financeiras quando os preços ou as taxas aumentam.Os dois tipos de exposições.Não sei dizer ou avaliar. Não entendi bem a pergunta.


    Hedge de compra (Long Hedge) de uma posição vendida.Hedge de venda (Short Hedge) de uma posição comprada.Hedges com NDF.Swaps.Hedges com opções.


    Hedge de compra (Long Hedge) de uma posição vendida.Hedge de venda (Short Hedge) de uma posição comprada.Hedges com Futuros.Hedges com NDF.Swaps.Hedges com opções.A organização não precisa implantar hedges.



    Contas a Receber em moeda estrangeira.Contas a Pagar em moeda estrangeira.Exposição cambial patrimonial líquida (a receber menos a pagar).Dívida denominada em moeda estrangeira.Financiamento local (BRL) com juros variáveis (pós-fixados).Estoque de commodities com preços locais (BRL).Estoque de commodities com preços dolarizados (USD).Nenhuma.

    Receita futura de exportação em moeda estrangeira.Custo futuro de importação em moeda estrangeira.Despesa futura em moeda estrangeira.Nenhuma.Receita futura de venda de commodities.Custo futuro de compra de commodities.

    Compromisso firme de exportação em moeda estrangeira (contrato).Compromisso firme de importação em moeda estrangeira (pedido).Compromisso firme de compra de commodities em preço fixo.Compromisso firme de venda de commodities em preço fixo.Nenhuma.


    NDF FORWARD BUY - Contrato a Termo de compra de moeda.NDF FORWARD SELL - Contrato a Termo de venda de moeda.LONG FUTURES - Posição comprada em Futuros.SHORT FUTURES - Posição vendida em Futuros.CALL OPTION - Opção de compra.PUT OPTION - Opção de venda.SWAP - Contrato de Swap.ACC - Adiantamento sobre Contrato de Câmbio.ACE - Adiantamento sobre Cambiais Entregues.EMBEDDED - Derivativo embutido.Nenhum.


    NDF FORWARD BUY - Contrato a Termo de compra de moeda.NDF FORWARD SELL - Contrato a Termo de venda de moeda.LONG FUTURES - Posição comprada em Futuros.SHORT FUTURES - Posição vendida em Futuros.CALL OPTION - Opção de compra.PUT OPTION - Opção de venda.SWAP - Contrato de Swap.ACC - Adiantamento sobre Contrato de Câmbio.ACE - Adiantamento sobre Cambiais Entregues.EMBEDDED - Derivativo embutido.Não sei dizer.Nenhum.


    NãoSim


    Correlação estatística (Statistical Correlation).Simulação de estresse (Stress Simulation).Casamento dos Termos críticos (Critical Terms Match).Sim. Mas não sei dizer qual metodologia é aplicada.Não documentamos ainda os testes prospectivos.Não temos ainda estratégias de hedge implantadas.


    Correlação estatística (Statistical Correlation).Índice de cobertura (Dollar Offset Method).Sim. Mas não sei dizer qual metodologia é aplicada.Não documentamos ainda os testes retrospectivos.Não temos ainda estratégias de hedge implantadas.


    NãoSim


    Hedge de valor justo (Fair value Hedge).Hedge de fluxo de caixa (Cash Flow Hedge).Hedge de investimento líquido no exterior (Net investment Hedge).A organização ainda não adotou hedge accounting.Não sei dizer. Não entendi a pergunta.



    Empresa familiarFaturamento < 100 miFaturamento entre 101 a 300 miFaturamento > 300 miEmpresa de Capital aberto


    Última atualização: 2 de Julho de 2020.

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