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Controle interno

Muitas organizações estão sujeitas a requisitos legais relacionados ao controle interno: Companhias abertas nos Estados Unidos ou Companhias abertas europeias. A vulnerabilidade das companhias é inversamente proporcional à qualidade dos controles internos. Falhas de controle interno são diretamente relacionadas a: desenho inadequado dos processos e dos controles ; documentação inadequada ou inexistente dos procedimentos e controles; falhas de aplicação; e monitoramento fraco.

Avaliação do ambiente de controle

Nosso serviço de avaliação do ambiente de controle dentro da organização é concluído pela emissão de um Relatório de observações factuais e recomendações para a tomada de decisão.

  • Sistema de governança corporativa
  • Políticas e procedimentos de controle interno
  • Avaliação da correta segregação das funções
  • Relatório de observações factuais e recomendações

Desenvolvimento do controle interno

O controle interno pode ser desenvolvido dentro das organizações melhorando a qualidade da documentação disponível (manuais, procedimentos, políticas, cargos, responsabilidades..), disseminando os conhecimentos e desenvolvendo a  padronização.

  • Manual de controle interno
  • Código de conduta.
  • Manual de contabilidade
  • Procedimentos contábeis
  • Documentação de cargos, funções e responsabilidades
  • Treinamentos
  • Padronização contratual
  • Padronização documental

Auditoria interna

A implantação ou terceirização da função de auditoria interna é essencial para desenvolver as atividades de controle.

Riscos corporativos e operacionais

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